企業(yè)簡介：
深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司（以下簡稱“中金嶺南”）是一家以鉛鋅金屬生產(chǎn)為主業(yè)，集有色金屬采、選、冶、加工、科研，以及建材、房地產(chǎn)開發(fā)、貿(mào)易、倉儲、金融為一體的大型國有控股跨地區(qū)、多行業(yè)綜合經(jīng)營上市公司。2002年起公司連年入選中國500強(qiáng)企業(yè)，位列廣東省及深圳市百強(qiáng)企業(yè)，深證100 指數(shù)成份股之一。

中金嶺南下屬凡口鉛鋅礦是目前中國已探明的地質(zhì)儲量最大的鉛鋅礦山之一，是中國重要的有色金屬原料基地，也是國內(nèi)綜合質(zhì)量最優(yōu)的鉛鋅礦。公司主要產(chǎn)品的質(zhì)量均達(dá)到國際先進(jìn)水平，電鉛、精鎘獲得國家金質(zhì)獎，精鋅獲得國家銀質(zhì)獎；電鉛、精鋅已在LME注冊、白銀已在LBMA注冊。

面臨挑戰(zhàn)：

隨著近年來國際能源市場的變化、國內(nèi)鉛鋅礦的高速開采和行業(yè)比例失衡等現(xiàn)象，導(dǎo)致國內(nèi)鉛鋅礦可采儲量已明顯不足。中金嶺南所面臨的國際國內(nèi)市場環(huán)境、產(chǎn)供銷方式、管理模式等都發(fā)生了巨大變化。

中金嶺南為了快速適應(yīng)這種變化，優(yōu)化集團(tuán)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)集團(tuán)管控，突出公司在鉛鋅礦山冶煉方面的資源及專業(yè)優(yōu)勢，走上可持續(xù)發(fā)展道路，公司管理層經(jīng)過慎重考慮，決定首先建立一套集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化系統(tǒng)，以滿足公司對及時、準(zhǔn)確處理和掌握集團(tuán)信息的迫切需求，從而提供更加高效、更加科學(xué)的決策支持。

解決方案：

• 建立集中財(cái)務(wù)核算管理體系

中金嶺南為消除成員單位財(cái)務(wù)核算各自為政的局面，借助金蝶EAS系統(tǒng)建立了完整、健全的集團(tuán)監(jiān)控、統(tǒng)計(jì)、分析體系，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)集中管理，管理政策集中控制，在集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中將會計(jì)科目、核算流程、核算制度進(jìn)行三統(tǒng)一。通過強(qiáng)化財(cái)務(wù)核算控制，使集團(tuán)財(cái)務(wù)管理從核算型會計(jì)向管理型會計(jì)轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)財(cái)務(wù)核算的及時性、準(zhǔn)確性、靈活性。

• 實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)與資金一體化管理

通過實(shí)施金蝶EAS資金管理系統(tǒng)，中金嶺南可通過定義結(jié)算單與憑證之間的轉(zhuǎn)換關(guān)系直接生成憑證并實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)聯(lián)查功能，增強(qiáng)了資金業(yè)務(wù)處理準(zhǔn)確性、及時性、完整性。提高了財(cái)務(wù)人員賬務(wù)處理的工作效率、消除重復(fù)勞動，使其有更多的時間對資金業(yè)務(wù)進(jìn)行管理、控制、分析。

• 強(qiáng)化集團(tuán)資金集中管理和控制

中金嶺南通過EAS資金系統(tǒng)有效的支持了集團(tuán)資金收支兩條線管理模式的深入應(yīng)用，強(qiáng)化資金集中管理、消除資金沉淀、提高資金的使用效率，使集團(tuán)資金的流入、流出處于平衡狀態(tài)，并減少了在途資金、降低了結(jié)算費(fèi)用、加快了資金周轉(zhuǎn)。實(shí)行收支兩條線管理模式，關(guān)鍵是根據(jù)企業(yè)的資金計(jì)劃來下?lián)苜Y金，中金嶺南根據(jù)全面預(yù)算中各成員單位月度資金計(jì)劃形成資金下?lián)苡?jì)劃，將資金按時下?lián)艿匠蓡T單位支出戶，使資金收支兩條線管理下?lián)艿南揞~有據(jù)可依，并通過對下?lián)芙痤~作預(yù)算控制，強(qiáng)化了資金計(jì)劃的執(zhí)行力度。

• 推進(jìn)預(yù)算管理的深入應(yīng)用

除資金預(yù)算業(yè)務(wù)之外，中金嶺南借助金蝶EAS系統(tǒng)還實(shí)現(xiàn)了費(fèi)用預(yù)算、資本支出預(yù)算等多項(xiàng)預(yù)算管理業(yè)務(wù)，通過類似Excel的模板設(shè)定，中金嶺南可以高效的完成所有集團(tuán)預(yù)算模板的設(shè)置、集團(tuán)預(yù)算指標(biāo)的分解、幾上幾下的預(yù)算編制，結(jié)合預(yù)算預(yù)警、考核等機(jī)制，實(shí)現(xiàn)事前預(yù)測、事中控制和事后分析。目前，中金嶺南逐步建立起完整的預(yù)算管理模型，結(jié)合歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和集團(tuán)經(jīng)營目標(biāo)來編制準(zhǔn)確的預(yù)算數(shù)據(jù)，并通過不斷的優(yōu)化預(yù)算指標(biāo)體系、編報流程和控制手段，有效促進(jìn)全面預(yù)算管理理念與實(shí)際運(yùn)營緊密結(jié)合，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的落實(shí)。
應(yīng)用價值：

• 通過加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的集團(tuán)化、集中化管理，實(shí)現(xiàn)賬務(wù)實(shí)時查詢即一本賬的管理，提高集團(tuán)財(cái)務(wù)核算的及時性、準(zhǔn)確性、靈活性，為集團(tuán)財(cái)務(wù)管理從核算型會計(jì)向管理型會計(jì)的轉(zhuǎn)型奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

• 規(guī)范了資金業(yè)務(wù)信息化的操作流程，將業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)合二為一，成員單位在EAS財(cái)務(wù)系統(tǒng)里與結(jié)算中心實(shí)時對賬，增強(qiáng)了集團(tuán)資金核算的準(zhǔn)確性、及時性、完整性。

• 通過搭建資金管理信息平臺，強(qiáng)化資金集中管理及監(jiān)控，全面掌握資金結(jié)算、投融資、票據(jù)、財(cái)務(wù)等信息。

• 建立以預(yù)算為龍頭的財(cái)務(wù)管理體系，優(yōu)化預(yù)算的指標(biāo)體系和編報流程，提供預(yù)算考核、預(yù)警等機(jī)制。

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